事業計画書に欠かせない構成要素15項目（2026年版ガイド）

事業計画書を作成することで、成功の可能性が大幅に高まります。しっかりと構成された事業計画書は、事業立ち上げの初期段階から長期的な成長までの道筋を示し、目標・戦略・運営方針を明確に伝える役割を果たします。

事業計画書を作成する際には、ターゲット市場、競合、潜在的なリスクを徹底的に検証することになります。この重要な分析により、コストのかかる失敗を避けるのに役立つ貴重な洞察が得られます。測定可能な目標を設定することで、より賢明な判断を下し、進捗を効果的に追跡できるようになります。また、計画書はチームの足並みをそろえ、従業員やステークホルダーに事業のビジョンと方向性を明確に示します。

この記事では、投資家、パートナー、社内調整に適した文書を作成できるように、効果的な事業計画書の主要な構成要素を解説します。

事業計画書とは？なぜ必要？

事業計画書とは、事業目標と、それを達成するための道筋をまとめたものです。会社のミッションステートメントを示し、製品やサービスを説明し、市場戦略を示し、成功に必要な時間とリソースを詳述します。

事業計画書はさまざまな形で重要な役割を果たします。社内では、事業の立ち上げと運営のための設計図として機能します。パフォーマンスを客観的に測定し、多額のリソースを投資する前に事業アイデアを検証するためにも活用できます。また、経営者と従業員の責任を明確にし、全員が同じ方向に向かって進むために役立ちます。

さらに、計画書は外部に向けても重要な役割を果たします。金融機関では、事業融資やクレジットラインを申請する際に、計画書の提出を求められるのが一般的です。将来、事業を売却することになった場合も、よく文書化された計画書があることで、企業価値が高まります。

この事業計画書ガイドと、ChatGPTやGoogle Docsなどの便利なツールを活用すれば、効果的な事業計画書を作成できます。必要に応じて専門家の支援を受けることもできます。

事業計画書に欠かせない構成要素15項目

事業計画書は、扱う製品や目標に合わせて調整する必要があります。読者や目的に応じて、各セクションをカスタマイズするとよいでしょう。チャートなどの視覚的要素が役立つと感じる事業者もいれば、テキスト中心でまとめたい事業者もいます。

どのようなアプローチであっても、以下の要素を含めましょう。

1. エグゼクティブサマリー

エグゼクティブサマリーは、事業とその特徴を簡潔かつ魅力的にまとめたものです。このセクションでは、製品やサービスを明確に説明し、収益性の可能性を示す必要があります。読者に素早く全体像を伝えるため、事業所在地やチーム規模などの重要な情報も盛り込みましょう。

エグゼクティブサマリーに含めるべき内容：

• 事業名と設立日
• 簡潔で魅力的な概要
• 製品・サービスの明確な説明
• 所在地とチーム規模の詳細

2. 会社概要

会社概要では、事業の目的や運営方法について、より詳細な全体像を示します。このセクションは、潜在的な投資家やパートナーが、製品と市場アプローチを理解するうえで役立ちます。物流面まで十分に検討していることを示すため、サプライチェーン戦略や生産プロセスも具体的に説明してください。

会社概要に含めるべき内容：

• 詳細な事業概要
• 製品・サービスの詳細と仕様
• 実店舗とオンラインでの展開計画
• 所有構造
• サプライチェーン戦略
• 高レベルのプロモーションアプローチ

3. 市場分析

市場分析では、競合環境と成長機会に関する深い理解を示す必要があります。ターゲットオーディエンスにどのように到達するかを具体的に示し、製品に対する現実的な需要を推定してください。計画の根拠として、十分な市場調査を提示しましょう。

このセクションでは、マーケティングおよび広告戦略も詳述します。ターゲット購入者を明確な顧客セグメントに分類し、年齢や収入などのデータを用いてアプローチを設計してください。これにより、顧客グループごとにターゲットを絞ったキャンペーンを作成できます。

市場分析に含めるべき内容：

• 直接・間接競合他社
• 具体的な市場機会
• 現在の市場状況とトレンド
• 詳細なターゲットオーディエンスセグメント
• 明確なプロモーション戦略
• ブランドアイデンティティとポジショニング
• 広告チャネルと戦術
• 各チャネルのマーケティングアプローチ

4. マーケティング計画

マーケティング計画では、顧客をどのように獲得し、維持するかを明確に示します。基本的な戦術にとどまらず、測定可能な目標と明確な戦略を通じて、市場への深い理解を実証してください。製品のポジショニングから価格設定、流通チャネル、プロモーション手法まで、マーケティングミックス全体を整理して示しましょう。

たとえばファッション店舗では、競争力のある価格設定、プレミアムな製品品質、ターゲットを絞ったSNSキャンペーン、最適化されたオンライン購買体験を通じて市場シェアを獲得する計画を詳述することがあります。

マーケティング計画に含めるべき内容：

• 詳細な顧客ペルソナ
• 独自の販売提案（USP）
• ブランドポジショニングとアイデンティティ
• 競争優位性
• 流通戦略
• プロモーションチャネルと戦術
• 特別オファーと価格戦略
• 顧客維持アプローチ
• 主要パフォーマンス指標

5. 販売計画

マーケティング計画が顧客の獲得に重点を置く一方で、販売計画では関心を収益に変える方法を詳述します。リードの獲得から成約、目標達成まで、一連の販売プロセスを具体的に描いてください。

Eコマースの販売計画では、オンラインストア体験の最適化、戦略的なマーケティングキャンペーンによる集客、フラッシュセール、パーソナライズされたメールマーケティング、ロイヤルティプログラムなど、具体的な施策を通じて売上を伸ばす方針を示します。

販売計画に含めるべき内容：

• 明確な収益目標
• 定義されたセールスファネルステージ
• リード獲得の戦術
• 販売チャネル戦略
• CRMの導入・運用
• チーム体制とトレーニング
• 売上予測と予算
• パフォーマンスの追跡方法

6. 競合分析

競合を理解することで、独自の市場ポジションを確立できます。直接競合他社（類似製品を販売する企業）と、間接競合他社（同じ顧客ニーズを別の方法で満たす企業）の両方を分析しましょう。

たとえば、下着ブランドのSkimsはシェイプウェアでSpanxと直接競合し、Netflixはエンターテインメント分野でケーブルテレビと間接的に競合します。競合分析では、自社がターゲット顧客にとって何が異なり、なぜ優れているのかを明確にします。

競合分析に含めるべき内容：

• 主要競合他社のプロフィール
• 彼らの強みと弱み
• 市場ポジショニングの比較
• 市場シェアの内訳
• 自社の競争優位性
• 顧客フィードバック分析
• ギャップと機会

7. 組織構造

管理・組織セクションでは、事業における人員配置と、成功に向けたチーム構造を示します。

事業の法的な構造を整理し、管理チームのスキルや経験を紹介してください。最も重要なのは、事業の各領域に誰が責任を持ち、目標達成のために全員がどのように連携するかを説明することです。

組織構造に含めるべき内容：

• 主要メンバーの役割と責任
• 事業階層
• 組織図
• 管理チームの経歴
• 取締役会メンバーまたはアドバイザー
• 部門機能
• 将来の採用計画
• 企業文化

8. 製品・サービス

このセクションでは、何を販売し、なぜ顧客がそれを必要とするのかを詳しく説明します。製品やサービスの詳細を示し、何が特別なのか、顧客にどのような価値を提供できるのかを明確にしてください。開発のどの段階にあるのか、次に何を進めるのかも触れておくとよいでしょう。

また、製品の価格設定の方針、保有する知的財産、サプライヤーとの関係についても説明します。たとえば、環境に優しい家庭用品を販売している場合は、何が環境に優しいのか、材料をどこから調達するのか、どのように競争力のある価格を設定するのか、取得している環境認証などを強調しましょう。

製品・サービスセクションに含めるべき内容：

• 詳細な製品説明
• 製品仕様
• 価格戦略
• サプライパートナーシップ
• 主要機能と顧客メリット

9. 運営計画

運営計画では、事業が日々どのように運営されるかを示します。製品の製造からチームの管理まで、このセクションでは、計画どおりに実行できる体制があることを示します。

たとえば、手づくりのクラフト製品を販売している場合は、職人とどのように協働するのか、在庫をどのように保管するのか、オンラインストアをどのように運営するのか、世界中の顧客へ注文をどのように配送するのかを説明しましょう。

運営計画に含めるべき内容：

• 製品の製造方法
• サプライチェーンの詳細
• 在庫管理
• 作業スペースと設備
• 保管方法
• 配送と配達
• 注文履行プロセス
• 環境への取り組み

10. 財務計画

財務計画は非常に重要です。特に自己資金が限られている場合や資金調達を目指す場合は、なおさらです。このセクションでは、売上や利益の予測、予算、財務の要約をまとめます。

すでに利益を上げている場合は、財務計画を通じて投資家に成長の可能性を示しましょう。

財務計画に含めるべき内容：

• 設備投資予算
• 予測損益計算書
• キャッシュフロー計算書

事業の現在の価値と将来の可能性を示すために、価値提案の追加も検討してください。

11. 資金調達源

成長を見据えている場合やベンチャーキャピタルからの資金調達を目指す場合は、長期的な成長戦略を概説してください。製品ラインの拡大や新市場への参入計画も示しましょう。

12. SWOT分析

SWOT分析は、事業の強み・弱み・機会・脅威を整理するのに役立ちます。事業アイデアを慎重に検討し、潜在的な課題に備えていることを示せます。

以下の観点で整理してください。

• 強み：競合他社より優れている点
• 弱み：改善が必要な分野
• 機会：埋めることができる市場ギャップ
• 脅威：注意すべき外部要因

13. 事業文書

正当性を示し、主張を裏付ける重要な書類で、事業計画書を補強してください。

含めるべき書類：

• 開業届
• 登録証明書
• 法人設立文書
• 許可証
• 特許・商標
• 賃貸契約
• 主要契約
• 保険証券
• パートナーシップ契約
• コンプライアンス記録

14. 専門的パートナーシップ

コアチーム以外で、事業の成功を支援する専門家をリストアップしてください。たとえば、以下のような人材が含まれます。

• 事業アドバイザー
• 法律顧問
• 会計士
• ファイナンシャルプランナー
• マーケティング専門家
• 技術コンサルタント
• メンター
• 人事専門家

15. 付録

付録には、計画を裏付ける補助資料をまとめます。読者が参照したいと思う可能性のある追加資料を含めてください。

• チームの履歴書
• 財務記録
• 製品画像
• 特許文書
• 法的書類

付録は整理して、必要な情報にすぐアクセスできるようにしましょう。あくまでメインプランを裏付け、補強するためのものなので、情報を詰め込みすぎて読者を圧倒しないようにしてください。

事業計画書の作成を始めましょう

よく練られた事業計画書は、成功の土台を築きます。ビジョンを明確にし、具体的な目標を設定し、それを達成するための道筋を描くのに役立ちます。エグゼクティブサマリー、市場分析、財務予測などの主要要素を盛り込むことで、パートナーや投資家に「成功への準備ができている」ことを示せます。

今、計画書を書く時間を取ることで、問題になる前に機会を見つけ、課題に対処できます。また、チームの方向性をそろえ、事業の成長に合わせて見直せるロードマップを持つことにもつながります。

大切なのは、事業を始めたばかりでも、すでに確立した事業をさらに成長させている場合でも、しっかりとした計画があれば、長く続く事業を築ける可能性が高まるということです。