Forestil dig, at virksomheden får lidt penge tilbage på køb, den alligevel foretager. Det er kort fortalt idéen bag cashback.
Mange kender belønningsprogrammer fra privatforbruget, hvor de kan give små fordele på hverdagskøb som dagligvarer og restaurantbesøg. For virksomheder kan pengene tilbage især gøre en forskel på faste udgifter som fragt, kontorartikler, software og rejser, hvor små besparelser hurtigt kan løbe op.
Nedenfor ser vi nærmere på, hvordan cashback fungerer, og hvilke programmer det kan betale sig at kende.
Hvad er cashback?
Mange kredit- og debetkort har cashback-programmer, hvor du får en lille procentdel af beløbet tilbage på hvert berettiget køb. I praksis fungerer belønningen som en rabat på de udgifter, virksomheden allerede har.
En kortindehaver kan for eksempel få 1,5 % tilbage på alle køb, der er omfattet af ordningen. Beløbet varierer typisk fra 0,5 % til 5 % af købesummen, afhængigt af kort, udbyder og købskategori.
Hvordan fungerer cashback?
Afhængigt af programmet optjener du belønningen enten med en fast sats eller via et niveauopdelt system. Med en fast sats får du den samme procentdel tilbage på alle køb. Med et niveauopdelt kort afhænger satsen af købskategorien. Du kan for eksempel få 3 % tilbage på hoteller, 2 % på lejebiler og 1 % på øvrige køb.
Cashback udbetales typisk som en direkte overførsel til din bankkonto, en kreditering på kontoudtoget eller som point, der kan indløses til kontanter eller gavekort. Mange programmer har en årlig grænse for, hvor meget du kan optjene.
Husk, at pengene tilbage hverken er et lån eller gratis penge, og at beløbet sjældent kan indløses med det samme. Nogle kort frigiver først belønningen efter én til to faktureringscyklusser, eller når købet er betalt fuldt ud. Dit månedlige kontoudtog viser som regel, hvor meget du har optjent og modtaget i den seneste periode.
I Danmark er det også værd at skelne mellem kreditkort og debetkort, da beløbet på et debetkort typisk trækkes eller reserveres med det samme, mens et kreditkort giver en kortere kreditperiode. Erhvervskreditter, kassekreditter og andre løbende kreditfaciliteter tilbyder normalt ikke samme type belønningsprogrammer.
Er cashback en god idé?
Cashback er hverken entydigt godt eller dårligt. Det afhænger af virksomhedens forbrug, kortets vilkår og hvor konsekvent saldoen bliver betalt til tiden. Ordningen kan være en fordel, hvis du regelmæssigt betaler hele saldoen, fordi den i praksis giver en lille besparelse på køb, virksomheden alligevel foretager. Omvendt kan fordelen hurtigt forsvinde, hvis renter, kortgebyrer eller valutagebyrer overstiger de belønninger, du optjener.
Fordele ved cashback
- Få rabat på udgifter, du alligevel har.
- Optjen belønninger, mens virksomheden bruger kortet løbende og betaler til tiden.
- Sænk de samlede omkostninger ved at få en procentdel tilbage på erhvervsudgifter.
- Styrk likviditeten med belønninger, der kan bruges eller geninvesteres i virksomheden.
- Planlæg forbruget mere strategisk, så kortets bedste satser udnyttes bedst muligt.
- Mange kort tilbyder en velkomstbonus, når virksomheden når et bestemt minimumsforbrug.
Ulemper ved cashback
- Det kan tage tid, før du får adgang til de optjente belønninger.
- Betales saldoen ikke fuldt ud hver måned, kan renten blive høj.
- Der kan være loft over belønningerne, og det begrænser udbyttet ved større køb.
- Kortudstederen kan opkræve gebyrer, der spiser hele eller dele af gevinsten.
- De højeste satser kræver ofte, at hoteller eller biler bookes via kortets egen portal.
- De fleste kort med cashback kræver en stærk kreditværdighed eller solid virksomhedsøkonomi.
Sådan bruger du cashback
Cashback kan give lidt ekstra luft i budgettet, især hvis virksomheden er ny, og udgifterne hurtigt løber op. Uanset om du driver webshop, konsulentvirksomhed eller fysisk butik, kan pengene tilbage fra kortet sænke omkostningerne på køb, du alligevel foretager.
Erhvervsrejser
Skal du til messe, kundemøde eller fagkonference? Mange kort med cashback giver fordele på lejebiler, hoteller, restaurantbesøg og flyrejser.
Brændstof
Kører du ofte ud til leverandører, sender varer afsted eller pendler mellem butik, lager og kontor, kan et kort med belønninger på tankstationer være relevant.
Kontorartikler
Vil du have mere ud af køb som printerblæk, forsendelsesmaterialer og post-it-notes, kan det betale sig at se efter et kort med fordele hos kontorartikelleverandører.
Internet og telefoni
Nogle populære erhvervskort giver belønninger på betalinger for internet og telefoni. Det er en enkel måde at spare lidt på faste udgifter, der er svære at komme udenom.
Hverdagskøb
Kort med fast sats giver en ensartet belønning, ofte mellem 1 % og 3 %, på alle køb. Det gør ordningen nem at bruge på tværs af virksomhedens udgifter, fra PPC-annoncer og software til emballage og mindre driftskøb.
Flere af de bedste cashback-programmer i Danmark
Det danske marked for erhvervskort ser anderledes ud end det amerikanske. I stedet for at fokusere på amerikanske kort fra Chase og Capital One bør danske virksomheder især se på løsninger, der faktisk er tilgængelige i Danmark eller EØS. Her er nogle relevante programmer at kende:
- Revolut Pro: Ikke et klassisk firmakort til selskaber, men en mulighed for freelancere og selvstændige. Revolut oplyser, at Pro-kortet kan give op til 1 % tilbage på erhvervsudgifter, afhængigt af plan, omsætning og vilkår.
- Pleo: Firmakort og udgiftsstyring med op til 0,75 % i belønning på kortforbrug. Ordningen gælder for kunder med en årlig Advanced- eller Beyond-aftale, og belønningen er begrænset af abonnementsudgiften. Det gør Pleo relevant for teams, der vil samle firmakort, bilag og udgiftskontrol ét sted.
- Juni: En EØS-baseret finansplatform, der blandt andet henvender sig til e-handels- og vækstvirksomheder. Danske virksomheder er blandt de understøttede lande, og Juni oplyser, at deres firmakort kan give op til 1 % cashback på korttransaktioner. Det kan især være relevant ved høje udgifter til annoncering, software og drift.
- Viva.com-firmakort: Relevant for butikker, restauranter og webshops, der også bruger Viva.com som betalingsløsning. Her bruges pengene tilbage primært til at reducere transaktionsgebyrer, i visse tilfælde helt ned til 0 %. Det kan være en fordel for virksomheder, hvor kortgebyrer fylder i økonomien.
- Mastercard Travel Rewards og Business Bonus: For virksomheder med et berettiget Mastercard kan Mastercards fordelsprogrammer give adgang til cashback på udvalgte rejsekøb samt rabatter og tilbud hos partnere. Tjek altid, om netop virksomhedens kort kan tilmeldes, før du planlægger forbruget efter belønningen.
- Cashback Rewards Visa-kort via Shopify Credit: Shopify tilbyder et cashback-program via Shopify Credit, hvor berettigede forhandlere kan få op til 3 % tilbage på deres primære udgiftskategori og 1 % på de øvrige. Produktet er dog i øjeblikket kun tilgængeligt for berettigede Shopify-forhandlere i USA, så danske virksomheder kan ikke regne med det som en aktuel løsning. Det kan være værd at holde øje med, hvis Shopify udvider produktet til flere markeder.
Ofte stillede spørgsmål om cashback
Hvor lang tid tager det at modtage cashback?
Det afhænger af kortudstederen og det konkrete program. Nogle ordninger registrerer belønningen kort efter købet, mens andre først frigiver beløbet, når købet er godkendt, returfristen er udløbet, eller du har nået et bestemt minimumsbeløb. I praksis kan der gå alt fra få hverdage til flere uger, før pengene står på kontoen eller fremgår som en kreditering på kontoudtoget. Tjek altid vilkårene for det kort eller program, du bruger.
Er der nogen faldgruber ved cashback?
Ja, der kan være flere ting, du bør være opmærksom på:
- Nogle programmer kræver aktiv tilmelding, før du kan optjene belønninger.
- Der kan være et minimumsbeløb, før pengene kan udbetales.
- Der kan være loft over, hvor meget du kan optjene i en bestemt periode.
- De højeste satser gælder ofte kun hos udvalgte partnere, i bestemte kategorier eller via en særlig bookingportal.
- Gebyrer, renter og valutagebyrer kan hurtigt overstige værdien af belønningen, især ved kreditkort og køb i udlandet.
- Nogle ordninger gælder kun for privatkort, mens andre også kan bruges med firmakort.
Hvem finansierer cashback-belønningerne?
Belønningerne finansieres typisk gennem en kombination af kortgebyrer, partneraftaler, markedsføringsbudgetter og transaktionsgebyrer. Når du betaler med kreditkort, betaler butikken normalt et gebyr, og en del af det kan gå videre til banken eller kortudstederen som provision.
For butikker og webshops kan et cashback-program samtidig fungere som markedsføring, fordi det giver kunderne en ekstra grund til at vælge netop dem.
Er cashback skattepligtigt?
Det afhænger af, hvorfor du får pengene. Skatterådet har tidligere vurderet, at udbetalinger for egne køb i et cashback-lignende shoppingprogram kunne anses som en rabat og derfor ikke var skattepligtige for modtageren. I samme afgørelse blev provision for andres køb derimod anset som skattepligtig, fordi den blev betragtet som betaling for at hverve andre kunder.
For virksomheder bør belønninger altid dokumenteres og håndteres korrekt i regnskabet. Spørg revisor eller bogholder, hvis der er tvivl om, hvorvidt beløbet skal behandles som rabat, indtægt eller en regulering af en udgift.
Kan man få cashback med MobilePay eller Visa/Dankort?
Det afhænger af programmet og betalingsmåden. Nogle ordninger kræver, at du betaler med et bestemt kort, og at betalingen registreres via den rigtige korttype. Betaling via MobilePay, digitale wallets eller andre tredjepartsløsninger kan i nogle tilfælde betyde, at købet ikke udløser belønning.
For virksomheder er det derfor vigtigt at tjekke, om firmakort, digitale wallets og onlinebetalinger er omfattet af vilkårene. Ellers risikerer du at planlægge efter en fordel, som købene ikke faktisk giver adgang til.
