Pajak Penjualan E-commerce: Panduan Lengkap untuk Bisnis di Amerika Serikat (2026)

Apakah bisnis e-commerce Anda menjual produk ke pelanggan di seluruh AS? Jika jawabannya ya, panduan pajak penjualan ini cocok untuk Anda.

Panduan ini membahas semua hal yang perlu Anda ketahui tentang pajak penjualan e-commerce di tahun 2026, termasuk dasar-dasarnya, praktik terbaik, serta kriteria dasar untuk seluruh 50 negara bagian ditambah Washington, DC.

Ini adalah pengantar Anda untuk membangun dan menjaga kepatuhan pajak seiring pertumbuhan bisnis online Anda.

Apa itu pajak penjualan e-commerce?

Pajak penjualan e-commerce adalah pajak yang Anda kenakan dan kumpulkan dari pelanggan online Anda. Sama seperti pajak yang dikenakan kepada pelanggan di toko fisik, pajak ini merupakan persentase dari harga barang yang Anda jual. Istilah lainnya adalah "pajak penjualan online" atau "pajak penjualan internet," tetapi ini bukan pajak khusus yang hanya berlaku untuk transaksi online. Disebut pajak penjualan e-commerce karena undang-undang perpajakan telah diperbarui untuk mencakup skenario belanja online.

Sebelum 2018, toko online tidak diwajibkan memungut pajak penjualan jika mereka tidak memiliki lokasi fisik di suatu negara bagian. Hal ini memberi mereka keunggulan dibanding toko lokal karena harga mereka sering terlihat lebih murah saat checkout. Semuanya berubah setelah putusan Mahkamah Agung dalam kasus South Dakota v. Wayfair, Inc., yang menetapkan bahwa suatu negara bagian kini dapat mewajibkan penjual online untuk memungut pajak penjualan dari pembeli di negara bagian tersebut, meskipun penjual berdomisili di negara bagian lain.

Di sinilah konsep nexus dan nexus ekonomi berperan.

Nexus adalah hubungan atau kehadiran di suatu negara bagian yang mewajibkan Anda melacak dan membayar pajak penjualan. Nexus dapat terbentuk melalui kehadiran fisik di negara bagian tersebut (misalnya, toko atau gudang) atau memiliki karyawan di sana. Ketentuannya bisa berbeda-beda di setiap negara bagian.

Nexus ekonomi berarti jika Anda mencapai jumlah penjualan tertentu di suatu negara bagian, Anda mungkin diwajibkan memungut dan menyetorkan pajak penjualan, meskipun tanpa kehadiran fisik. 

Tergantung negara bagiannya, nexus ekonomi dapat ditentukan berdasarkan jumlah transaksi, jumlah pendapatan dari penjualan, atau kombinasi keduanya.

💡Temukan daftar hukum nexus ekonomi untuk masing-masing dari 50 negara bagian di bagian selanjutnya dalam panduan ini.

Memahami pajak penjualan vs. pajak penggunaan

Pajak penggunaan (use tax) adalah pasangan dari pajak penjualan. Pajak ini berlaku ketika Anda membeli sesuatu untuk digunakan, disimpan, atau dikonsumsi, tetapi tidak membayar pajak penjualan pada saat pembelian.

Apa itu pajak penggunaan?

Sementara pengecer biasanya memungut pajak penjualan saat Anda membeli sesuatu, pajak penggunaan sedikit berbeda, yaitu pajak yang Anda hitung dan bayarkan sendiri ke negara bagian. Tujuan utamanya adalah memastikan negara bagian tetap mendapat pendapatan dari pembelian luar negara bagian atau pembelian online, yang juga membantu menjaga keadilan bagi toko lokal yang harus memungut pajak penjualan.

Siapa yang wajib membayar pajak penggunaan?

Secara umum, baik individu maupun bisnis bertanggung jawab membayar pajak penggunaan:

• Individu: Anda biasanya wajib membayarnya untuk barang pribadi yang dibeli dari penjual luar negara bagian (seperti melalui katalog, online, atau saat bepergian) yang tidak memungut pajak penjualan dari Anda.
• Bisnis: Perusahaan sering kali wajib membayarnya untuk perlengkapan, furnitur, atau peralatan yang dibeli dari vendor luar negara bagian untuk operasional bisnis mereka.

Pentingnya pajak penjualan e-commerce

Urusan pajak memang menegangkan, tetapi mengelolanya dengan baik adalah keharusan demi bisnis dan ketenangan pikiran Anda. Salah satu alasan utama untuk tetap terinformasi adalah bahwa, per 2025, setiap negara bagian (dan DC) kini mewajibkan platform marketplace untuk menangani pajak penjualan e-commerce bagi penjual pihak ketiga. Memantau kewajiban ini membantu Anda menghindari kejutan dan menjaga kelancaran bisnis Anda.

Berikut beberapa alasan lain mengapa penting untuk tetap terinformasi dan patuh terhadap pajak penjualan e-commerce:

Mengabaikan kewajiban pajak penjualan e-commerce bisa berakibat serius

Seiring pertumbuhan bisnis, Anda perlu memiliki izin pajak penjualan untuk setiap negara bagian tempat pelanggan Anda berada. Anda juga harus mengajukan laporan pajak penjualan dan membayar pajak penjualan yang menjadi kewajiban Anda.

Jika Anda melewatkan langkah-langkah ini, Anda harus membayar pajak penjualan yang tertunggak beserta kemungkinan denda dan bunga yang bisa berkisar dari ratusan hingga puluhan ribu dolar. Di beberapa negara bagian, kegagalan mengajukan atau membayar pajak penjualan bahkan bisa dikenai sanksi pidana.

Pajak penjualan e-commerce yang akurat baik untuk hubungan pelanggan

Ketika semua pajak penjualan Anda terorganisir dengan baik, Anda dapat mengenakan pajak penjualan yang tepat secara instan saat checkout. Jika tidak, Anda mungkin harus meminta pembayaran tambahan dari pelanggan, yang bisa membuat mereka frustrasi dan merusak kepercayaan mereka terhadap Anda. Hal ini mempersulit upaya mempertahankan pelanggan dan membangun reputasi merek Anda. Transparansi di awal dan informasi pajak yang jelas adalah kuncinya.

Pajak penjualan e-commerce penting untuk pertumbuhan ekonomi

Negara bagian, kabupaten, dan pemerintah daerah menggunakan pajak penjualan untuk menghasilkan pendapatan. Dana tersebut digunakan untuk mengembangkan komunitas, membangun jalan, meningkatkan sekolah, taman, dan perpustakaan, serta mendanai layanan perlindungan seperti pemadam kebakaran.

Pajak penjualan memainkan peran penting dalam masyarakat di seluruh Amerika Serikat, dan bisnis e-commerce seperti milik Anda memberikan kontribusi signifikan terhadapnya.

Enam praktik terbaik pajak penjualan e-commerce

Negara bagian dengan nexus ekonomi bisa menjadi risiko bagi perusahaan yang berkembang pesat. Semakin populer toko online Anda, semakin besar kemungkinan Anda diaudit, jadi jika belum, prioritaskan kepatuhan pajak penjualan.

Berikut beberapa tips dan praktik terbaik untuk membantu Anda melakukannya dengan baik:

1. Tentukan di mana Anda membebankan nexus pajak penjualan dan bagaimana cara kerjanya

Nexus pajak penjualan, yaitu kewajiban Anda untuk memungut pajak penjualan, dapat terpicu di beberapa negara bagian berdasarkan aktivitas bisnis Anda.

Penjualan online dapat dikenai pajak dengan dua cara berbeda, yang dikenal sebagai sourcing:

• Penjualan berbasis asal (origin-sourced) dikenai pajak berdasarkan lokasi penjual.
• Penjualan berbasis tujuan (destination-sourced) dikenai pajak berdasarkan lokasi pembeli menerima barang yang dijual.

Meskipun sourcing berbasis asal lebih sederhana karena hanya melibatkan tarif pajak di lokasi bisnis Anda, sebagian besar negara bagian menggunakan sourcing berbasis tujuan. Hal ini membuat pajak penjualan e-commerce lebih kompleks untuk dilacak.

Untungnya, alat seperti Shopify Tax dapat membantu dengan memantau status nexus Anda secara otomatis dan memberi peringatan ketika Anda mendekati kewajiban pajak penjualan di negara bagian baru. Pelacakan otomatis ini membantu memastikan Anda tetap patuh seiring bisnis Anda berkembang lintas negara bagian.

Click-through nexus vs. nexus ekonomi

Nexus ekonomi adalah pemicu paling umum saat ini karena biasanya mewajibkan Anda memungut pajak penjualan setelah mencapai angka pendapatan atau jumlah transaksi tertentu. Namun click-through nexus memiliki ambang batas yang jauh lebih sensitif. Ini berlaku ketika Anda memiliki perjanjian dengan penduduk di suatu negara bagian, seperti influencer atau blogger, yang merujuk pelanggan ke situs Anda melalui tautan digital dengan imbalan komisi.

Perbedaan utamanya adalah ambang batas masuknya: banyak negara bagian menetapkan ambang click-through serendah $10.000 dalam penjualan rujukan dan beberapa bahkan tidak memiliki batas minimum sama sekali, yang berarti bahkan satu penjualan affiliate saja bisa memicu kewajiban pajak.

Aturan ini termasuk dalam cakupan yang lebih luas yang disebut affiliate nexus, yang juga bisa terpicu oleh hubungan lokal, seperti memiliki perusahaan afiliasi di negara bagian tersebut atau menggunakan bisnis lokal untuk menangani perbaikan atau instalasi Anda.Hukum ini ada karena negara bagian ingin mengenakan pajak pada bisnis yang jelas-jelas mendapat keuntungan dari penduduk lokal mereka.

Karena itu, kewajiban ini sering muncul jauh sebelum Anda mencapai tonggak penjualan besar yang mungkin Anda pantau. Sebaiknya perhatikan dengan cermat di mana mitra dan influencer Anda berada, karena lokasi mereka bisa menciptakan kewajiban pajak bagi Anda sebelum Anda menyadarinya.

2. Daftarkan izin pajak penjualan

Setelah Anda mengetahui di negara bagian mana Anda memiliki nexus pajak penjualan, langkah selanjutnya adalah mendaftar ke otoritas pajak masing-masing negara bagian dan mendapatkan izin pajak penjualan atau izin penjual. Biaya pengajuan izin ini bervariasi dari gratis hingga $100.

Hampir semua negara bagian memungkinkan Anda mendaftar izin secara online.

Izin pajak penjualan dan izin penjual memiliki tanggal kedaluwarsa yang berbeda-beda. Misalnya, izin di Arkansas harus diperbarui setiap tahun agar tetap aktif, sementara izin di Colorado harus diperbarui setiap dua tahun.

3. Ketahui pengecualian pajak penjualan e-commerce Anda

Ada barang, skenario, dan periode yang dikecualikan dari pajak penjualan. Saat Anda mempelajari negara bagian tempat Anda memenuhi kriteria nexus, periksa masing-masing untuk pengecualiannya.

Berikut daftar pengecualian umum untuk membantu Anda memulai:

• Pengecualian nirlaba: Beberapa negara bagian mengizinkan organisasi nirlaba membeli barang bebas pajak penjualan jika memenuhi kriteria tertentu dan memiliki sertifikat yang relevan (lihat contoh untuk Virginia).
• Pengecualian grosir dan reseller: Beberapa negara bagian memberikan pengecualian ketika pembeli bukan konsumen akhir, seperti distributor (lihat contoh untuk Colorado).
• Libur pajak penjualan: Beberapa negara bagian memiliki periode ketika pajak penjualan negara bagian ditangguhkan untuk barang tertentu, seperti perlengkapan sekolah dan pakaian selama musim kembali ke sekolah (lihat contoh untuk New Mexico).
• Pengecualian produk: Banyak negara bagian tidak memungut pajak penjualan atau memungut pajak lebih rendah, untuk kategori produk esensial seperti bahan makanan (lihat contoh untuk New York).

Mengelola sertifikat pengecualian dalam skala besar

Menangani ribuan penjualan bebas pajak di berbagai negara bagian bisa dengan cepat menjadi mimpi buruk jika dilakukan secara manual. Untuk menangani ini secara efisien, banyak bisnis menggunakan dua program sertifikat universal utama untuk menyederhanakan administrasi:

• Sertifikat SST (streamlined sales tax): Formulir tunggal ini diterima oleh 24 negara bagian anggota untuk mencakup berbagai pengecualian, termasuk penjualan kembali, pemerintah, dan nirlaba.
• Sertifikat MTC (multistate tax commission): Sertifikat penjualan kembali seragam ini diterima oleh 38 negara bagian tetapi khusus untuk tujuan penjualan kembali.

Untuk benar-benar berkembang dalam skala besar, Anda memerlukan sistem manajemen sertifikat pengecualian (ECM) yang terintegrasi langsung dengan toko Anda. Alat-alat ini menawarkan validasi titik penjualan (POS) secara real-time, yang secara otomatis memeriksa apakah sertifikat pelanggan valid dan lengkap selama proses checkout.

Alih-alih mengejar formulir secara manual, sistem ini menyimpan semuanya dalam repositori yang aman, melacak tanggal kedaluwarsa, dan secara otomatis memicu permintaan perpanjangan, menjaga Anda siap audit tanpa beban administratif yang terus-menerus.

4. Kumpulkan, laporkan, dan ajukan laporan pajak penjualan Anda

Dengan izin dan toko online yang sudah diatur untuk memungut pajak penjualan di setiap negara bagian yang diwajibkan, Anda perlu melaporkan dan mengajukan laporan pajak penjualan. Persyaratan pelaporan sangat bervariasi tergantung negara bagian tujuan penyetoran. Frekuensi pelaporan bergantung pada volume penjualan Anda.

Misalnya, di negara bagian North Carolina, Anda akan mengajukan secara triwulanan jika kewajiban pajak bulanan Anda secara konsisten di bawah $100 dan mengajukan secara bulanan jika kewajiban bulanan Anda antara $100 dan $20.000. Merchant berskala enterprise dapat mengharapkan untuk melaporkan dan mengajukan pajak setidaknya triwulanan dan sering kali bulanan.

Penting: Anda harus mengajukan laporan meskipun pajak yang dikumpulkan $0. Kegagalan mengajukan laporan nol dolar akan mengakibatkan denda keterlambatan pengajuan.

Shopify Tax kini menawarkan pengajuan otomatis untuk menangani laporan dan pembayaran Anda langsung dari dasbor admin Anda. Fitur ini juga menawarkan:

• Harga tetap ($50 per laporan untuk merchant pada paket Plus, $75 untuk lainnya)
• Tanpa biaya tahunan atau kontrak
• Dukungan untuk seluruh 46 negara bagian AS yang mengenakan pajak penjualan
• Perhitungan otomatis menggunakan tarif akurat hingga tingkat alamat
• Jadwal pengajuan fleksibel (bulanan, triwulanan, atau tahunan)

Ingin penanganan pajak penjualan yang lebih mudah? Jelajahi Shopify Tax untuk mempelajari tentang perhitungan dan pengajuan otomatis.

5. Buat jadwal yang terlihat untuk laporan pajak penjualan

Setiap negara bagian menentukan frekuensi pelaporan dan pengajuan laporan pajak penjualan Anda, serta tanggal dalam bulan yang harus Anda penuhi. Misalnya, di negara bagian Missouri, laporan bulanan jatuh tempo pada hari terakhir bulan tersebut, laporan triwulanan pada hari terakhir bulan setelah akhir kuartal, dan laporan tahunan jatuh tempo pada 31 Januari.

Simpan kalender tahun pajak yang selalu diperbarui untuk semua negara bagian tempat Anda perlu memungut, melaporkan, dan mengajukan pajak agar Anda tidak pernah melewatkan tenggat waktu.

6. Pertimbangkan untuk mengotomatisasi pembukuan dan pembayaran pajak penjualan

Banyak perusahaan memulai dengan mematuhi undang-undang pajak penjualan secara manual, menggunakan pemberitahuan dari Departemen Pendapatan untuk satu atau dua negara bagian tempat mereka tahu harus mengajukan.

Namun, metode ini tidak bisa diskalakan. Apa yang hanya membutuhkan beberapa jam per bulan untuk satu negara bagian bisa memakan puluhan jam begitu bisnis Anda berkembang dan memiliki kehadiran di seluruh negeri, di mana terdapat lebih dari 12.000 yurisdiksi pajak.

Baik Anda siap atau tidak, pertumbuhan akan memicu tanggung jawab pajak, kewajiban, dan risiko. Anda dapat mempersiapkan diri dengan menggunakan perangkat lunak khusus untuk mengotomatisasi proses pelacakan, pemungutan, pelaporan, dan pengajuan pajak Anda di seluruh Amerika Serikat.

Organisasi keuangan dan manajemen arus kas

Salah satu hal terbaik yang bisa Anda lakukan untuk kesehatan keuangan bisnis Anda adalah membuka rekening bank terpisah khusus untuk pajak penjualan yang Anda kumpulkan. Dengan menyimpan dana tersebut terpisah dari uang belanja sehari-hari, Anda tidak perlu khawatir secara tidak sengaja menggunakan uang pajak sebelum jatuh tempo penyetoran ke negara bagian. Selain itu, memiliki rekening khusus membuat kas yang benar-benar tersedia jauh lebih mudah dilacak dan menjaga Anda siap audit dengan jejak dokumen yang jelas dan terorganisir.

Merchant Shopify dapat menggunakan Shopify Tax untuk menangani kewajiban pajak penjualan mereka secara otomatis, mulai dari menentukan nexus ekonomi hingga mendaftar di yurisdiksi yang diwajibkan dan mengajukan laporan. Dengan Shopify Tax, Anda dapat menyederhanakan kepatuhan pajak dan dengan percaya diri fokus pada pengembangan bisnis, karena tanggung jawab pajak dikelola secara efisien.

Hukum nexus ekonomi per negara bagian

Di sini Anda akan menemukan ambang batas nexus ekonomi untuk masing-masing dari 50 negara bagian ditambah Washington, DC.

Jika Anda tidak memiliki kehadiran fisik di negara bagian ini tetapi menjual ke pelanggan yang berdomisili di sana dan ingin mengetahui apa yang memicu kewajiban pajak penjualan, inilah informasi yang Anda butuhkan.

Negara bagian biasanya menyebut bisnis e-commerce sebagai penjual jarak jauh (remote sellers), penjual luar negara bagian (out-of-state sellers), bisnis luar negara bagian, atau perusahaan yang melakukan penjualan jarak jauh.

Perlu dicatat bahwa ada jenis produk dan layanan yang dikecualikan dari pajak penjualan yang berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya, jadi pastikan untuk memeriksa apakah pengecualian ini berlaku untuk bisnis Anda.

Mungkin ada legislasi tambahan yang berlaku di atas nexus ekonomi, jadi periksa tautan untuk sumber daya pajak dan pendapatan masing-masing negara bagian untuk memastikan Anda mengetahui semua regulasi yang relevan.

Alabama

Ambang batas nexus ekonomi Alabama adalah $250.000 dalam penjualan pada tahun kalender sebelumnya. Alabama adalah negara bagian berbasis tujuan (destination-sourced).

Alabama tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika Anda menggunakan jasa pengiriman umum (common carrier) dan jika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Alabama dan sumber daya pajak Alabama.

Alaska

Alaska tidak memiliki pajak penjualan tingkat negara bagian, tetapi merupakan negara bagian home rule, yang berarti yurisdiksi lokal seperti kota atau kabupaten dapat menetapkan ketentuan pajak terpisah dan mengaudit bisnis.

Ini berarti masing-masing dari 165 yurisdiksi lokal dapat mengenakan tarif berbasis tujuan sendiri yang berlaku ketika merchant memiliki nexus di negara bagian tersebut. Sebaiknya hubungi pemerintah daerah secara langsung untuk menentukan kewajiban pajak penjualan Anda.

Ambang batas nexus ekonomi Alaska adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya.

Alaska tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Alaska dan sumber daya pajak Alaska.

Arizona

Ambang batas nexus ekonomi Arizona adalah:

• $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya
• $150.000 untuk tahun 2020
• $200.000 untuk tahun 2019

Arizona adalah negara bagian berbasis asal (origin-sourced) dan menganggap penjual jarak jauh sebagai setiap orang atau bisnis yang menjual atau mengirimkan produk ke Arizona tanpa kehadiran fisik di negara bagian tersebut.

Arizona umumnya tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Arizona dan sumber daya pajak Arizona.

Arkansas

Penjual jarak jauh memiliki ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi ke pelanggan Arkansas pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Arkansas adalah negara bagian berbasis tujuan dan mengenakan pajak pada pengiriman.

Arkansas menganggap penjual jarak jauh sebagai setiap penjual luar negara bagian yang tidak memiliki kehadiran fisik di negara bagian tersebut.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Arkansas dan sumber daya pajak Arkansas.

California

California adalah negara bagian dengan sumber campuran (mixed-source) karena pajak penjualan kota, kabupaten, dan negara bagian berbasis asal, sementara pajak penjualan distrik berbasis tujuan.

Ambang batas nexus ekonomi adalah $500.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya.

California mengenakan pajak pada pengiriman jika Anda menggabungkan biaya pengiriman dan penanganan dalam satu item baris, atau jika Anda menaikkan biaya pengiriman. California tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika Anda meneruskan biaya pengiriman ke pelanggan tanpa markup dan mencantumkannya sebagai baris terpisah.

Penting untuk dicatat bahwa California menganggap pengecer memiliki kehadiran fisik di negara bagian tersebut jika mereka:

• Menyimpan inventaris atau memiliki lokasi kantor di California
• Memiliki perwakilan di California untuk tujuan menerima pesanan, melakukan penjualan atau pengiriman, atau memasang atau merakit properti pribadi
• Menyewa peralatan, termasuk server komputer, di California

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi California dan sumber daya pajak California.

Colorado

Ambang batas nexus ekonomi Colorado adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Colorado adalah negara bagian berbasis tujuan.

Colorado umumnya mengenakan pajak pada pengiriman. Pengecualiannya adalah ketika pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur dan pelanggan memiliki opsi untuk mengambil barang sendiri atau mengatur pengiriman. Ketika transaksi dikecualikan dari pajak penjualan, pengiriman juga dikecualikan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Colorado dan sumber daya pajak Colorado.

Connecticut

Ambang batas nexus ekonomi Connecticut adalah $100.000 dalam penjualan dan 200 transaksi dalam periode 12 bulan sebelumnya yang berakhir pada 30 September. Connecticut adalah negara bagian berbasis tujuan.

Connecticut mengenakan pajak pada pengiriman selama barang yang Anda kirim juga dikenai pajak.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Connecticut dan sumber daya pajak Connecticut.

Delaware

Delaware tidak memiliki pajak penjualan.

Florida

Ambang batas nexus ekonomi Florida adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Florida adalah negara bagian berbasis tujuan.

Meskipun Anda tidak memenuhi nexus ekonomi, Florida menganggap penjual memiliki kewajiban pajak penjualan jika mereka memiliki, menyewa, atau menyewakan properti pribadi berwujud di negara bagian tersebut.

Florida umumnya mengenakan pajak pada pengiriman, baik dicantumkan terpisah pada faktur maupun termasuk dalam harga barang. Pengecualiannya adalah ketika pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah dan pelanggan memiliki opsi untuk mengambil barang sendiri atau mengatur pengiriman sendiri.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Florida dan sumber daya pajak Florida.

Georgia

Untuk penjual jarak jauh, ambang batas nexus ekonomi Georgia adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun berjalan atau sebelumnya. Georgia adalah negara bagian berbasis tujuan.

Georgia umumnya mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika penjualan dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Georgia dan sumber daya pajak Georgia.

Hawaii

Hawaii tidak memiliki pajak penjualan, tetapi pajak cukai umum (general excise tax/GET) berlaku untuk semua aktivitas bisnis.

Ambang batas nexus ekonomi Hawaii adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun berjalan atau sebelumnya. Hawaii adalah negara bagian berbasis tujuan.

Hawaii mengenakan pajak pada pengiriman, karena GET berlaku untuk semua aktivitas bisnis.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Hawaii dan sumber daya pajak Hawaii.

Idaho

Idaho adalah negara bagian berbasis tujuan dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya untuk penjual jarak jauh.

Idaho mengenakan pajak pada pengiriman.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Idaho dan sumber daya pajak Idaho.

Illinois

Untuk penjual jarak jauh, ambang batas nexus ekonomi Illinois adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi dalam periode 12 bulan sebelumnya. Illinois adalah negara bagian berbasis asal jika Anda penjual dalam negara bagian, tetapi berbasis tujuan jika Anda tidak memiliki lokasi di Illinois (misalnya, gudang, pusat pemenuhan) untuk mengirim pesanan Anda.

Illinois umumnya mengenakan pajak pada pengiriman. Pengecualiannya adalah ketika pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur dan pelanggan memiliki opsi untuk mengambil barang sendiri atau mengatur pengiriman. Ketika semua produk dalam pengiriman dikecualikan dari pajak penjualan, pengiriman pesanan tersebut juga dikecualikan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Illinois dan sumber daya pajak Illinois.

Indiana

Ambang batas nexus ekonomi Indiana adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Indiana adalah negara bagian berbasis tujuan.

Indiana mengenakan pajak pada pengiriman jika perusahaan menggunakan layanan pengiriman pihak ketiga swasta. Indiana tidak mengenakan pajak pada pengiriman ketika menggunakan United States Postal Service karena biaya pos melalui USPS tidak dikenai pajak.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Indiana dan sumber daya pajak Indiana.

Iowa

Iowa adalah negara bagian berbasis tujuan dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya untuk penjual jarak jauh.

Iowa tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Iowa dan sumber daya pajak Iowa.

Kansas

Ambang batas nexus ekonomi Kansas adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Kansas adalah negara bagian berbasis tujuan dan mengenakan pajak pada pengiriman.

Kansas menganggap penjual memiliki nexus pajak penjualan jika mereka berdomisili di negara bagian tersebut, tetapi juga jika mereka berjualan di pameran kerajinan, pameran dagang, atau acara khusus di sana.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Kansas dan sumber daya pajak Kansas.

Kentucky

Kentucky adalah negara bagian berbasis tujuan yang memiliki ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya.

Kentucky mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika produk atau layanan dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Kentucky dan sumber daya pajak Kentucky.

Louisiana

Ambang batas nexus ekonomi Louisiana adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Louisiana menghapus kriteria 200 transaksi pada 1 Agustus 2023. Louisiana adalah negara bagian berbasis tujuan yang mengenakan pajak pada pengiriman.

Pengecualian mungkin berlaku untuk pengiriman yang dikontrak secara terpisah (misalnya, pelanggan mengambil pesanan sendiri atau mengatur pengiriman pihak ketiga). Louisiana adalah negara bagian home rule, sehingga aturan tambahan mungkin berlaku tergantung pada pajak regional yang diterapkan.

Louisiana juga menjadi negara bagian terbaru yang mengenakan pajak penjualan pada software-as-a-service (SaaS) dan layanan informasi yang berlaku efektif 1 Januari 2025, dengan pengecualian khusus untuk perangkat lunak penggunaan komersial.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Louisiana dan sumber daya pajak Louisiana.

Maine

Ambang batas nexus ekonomi Maine adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Maine adalah negara bagian berbasis tujuan.

Maine umumnya tidak mengenakan pajak pada pengiriman ketika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur dan dilakukan oleh jasa pengiriman umum atau kontrak pengiriman atau pos AS.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Maine dan sumber daya pajak Maine.

Maryland

Ambang batas nexus ekonomi Maryland ditetapkan sebesar $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Maryland adalah negara bagian berbasis tujuan dan tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Maryland dan sumber daya pajak Maryland.

Massachusetts

Massachusetts juga merupakan negara bagian berbasis tujuan dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Massachusetts umumnya tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur, biayanya wajar, dan pengiriman terjadi setelah pembelian dilakukan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Massachusetts dan sumber daya pajak Massachusetts.

Michigan

Ambang batas nexus ekonomi untuk Michigan adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi yang dilakukan oleh penjual jarak jauh pada tahun kalender sebelumnya. Michigan adalah negara bagian berbasis tujuan.

Michigan juga merupakan negara bagian anggota Streamlined Sales Tax Registration System, yang memungkinkan bisnis mendaftar izin pajak penjualan di beberapa negara bagian sekaligus.

Michigan tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur dan penjual menyimpan catatan yang menunjukkan bagaimana pajak dihitung untuk transaksi tersebut. Aturan ini berlaku efektif pada 26 April 2023.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Michigan dan sumber daya pajak Michigan.

Minnesota

Ambang batas nexus ekonomi Minnesota adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi dalam periode 12 bulan sebelumnya. Ini tidak termasuk penjualan di mana pelanggan membeli barang untuk dijual kembali.

Minnesota adalah negara bagian berbasis tujuan yang mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika penjualan dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Minnesota dan sumber daya pajak Minnesota.

Mississippi

Ambang batas nexus ekonomi di Mississippi jauh lebih tinggi dibandingkan sebagian besar negara bagian lainnya. Penjual jarak jauh diwajibkan menyetorkan pajak penjualan ketika mereka memiliki $250.000 dalam penjualan dalam periode 12 bulan sebelumnya. Mississippi adalah negara bagian berbasis asal.

Mississippi mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika penjualan dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Mississippi dan sumber daya pajak Mississippi.

Missouri

Ambang batas nexus ekonomi Missouri adalah $100.000 dalam penjualan dalam periode 12 bulan sebelumnya, tetapi ditentukan pada akhir setiap kuartal. Missouri adalah negara bagian berbasis asal.

Missouri tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Missouri dan sumber daya pajak Missouri.

Montana

Montana tidak memiliki pajak penjualan.

Nebraska

Nebraska adalah negara bagian berbasis tujuan dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Negara bagian ini mengenakan pajak pada pengiriman setiap kali barang yang dibeli dikenai pajak dan biayanya dibayarkan kepada pengecer. Pengecualiannya adalah biaya pos AS yang dicantumkan terpisah untuk surat langsung.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Nebraska dan sumber daya pajak Nebraska.

Nevada

Ambang batas nexus ekonomi Nevada adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Nevada adalah negara bagian berbasis tujuan.

Nevada tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur dan hanya mencakup transportasi, pengiriman, atau ongkos pos. Nevada mengenakan pajak pada pengiriman ketika biaya pengiriman mencakup penanganan, pengepakan, persiapan untuk pengiriman pos atau pengantaran, dan pengemasan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Nevada dan sumber daya pajak Nevada.

New Hampshire

New Hampshire tidak memiliki pajak penjualan.

New Jersey

Seperti banyak negara bagian tetangga, ambang batas nexus ekonomi New Jersey adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. New Jersey adalah negara bagian berbasis tujuan yang mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika transaksi dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi New Jersey dan sumber daya pajak New Jersey.

New Mexico

New Mexico tidak memiliki pajak penjualan, tetapi memiliki pajak penerimaan bruto (gross receipts tax) dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan produk atau layanan pada tahun kalender sebelumnya. New Mexico adalah negara bagian berbasis asal yang tidak mengenakan pajak pada pengiriman.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi New Mexico dan sumber daya pajak New Mexico.

New York

New York memiliki salah satu ambang batas nexus ekonomi tertinggi untuk pengecer jarak jauh. Ambang batasnya ditetapkan sebesar $500.000 dalam penjualan dan setidaknya 100 transaksi yang dikirim ke negara bagian tersebut dalam empat kuartal sebelumnya.

New York mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika produk dikecualikan dari pajak penjualan. New York adalah negara bagian berbasis tujuan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi New York dan sumber daya pajak New York.

North Carolina

North Carolina adalah negara bagian berbasis tujuan, dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya.

North Carolina mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika barang dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi North Carolina dan sumber daya pajak North Carolina.

North Dakota

Seperti kebanyakan negara bagian, North Dakota adalah negara bagian berbasis tujuan. Ambang batas nexus ekonominya adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya, tanpa jumlah minimum transaksi.

North Dakota mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika produk dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi North Dakota dan sumber daya pajak North Dakota.

Ohio

Ohio adalah negara bagian berbasis asal dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya.

Seperti Michigan, Ohio juga merupakan bagian dari Streamlined Sales Tax Registration System, yang memungkinkan bisnis mendaftar izin pajak penjualan dan penggunaan dari beberapa negara bagian sekaligus.

Ohio mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika produk dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Ohio dan sumber daya pajak Ohio.

Oklahoma

Ambang batas nexus ekonomi untuk Oklahoma adalah $100.000 dalam penjualan dalam periode 12 bulan sebelumnya. Oklahoma adalah negara bagian berbasis tujuan, di mana Anda tidak akan dikenakan pajak penjualan pada pengiriman jika dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Oklahoma dan sumber daya pajak Oklahoma.

Oregon

Oregon tidak memiliki pajak penjualan.

Pennsylvania

Pennsylvania adalah negara bagian berbasis asal, dengan ambang batas nexus ekonomi sebesar $100.000 dalam penjualan tahunan untuk penjual jarak jauh.

Seperti banyak negara bagian, Pennsylvania mewajibkan pajak pada biaya pengiriman, kecuali ketika produk yang dijual dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Pennsylvania dan sumber daya pajak Pennsylvania.

Rhode Island

Penjual jarak jauh ke Rhode Island akan mencapai ambang batas nexus ekonomi pada $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender sebelumnya. Negara bagian berbasis tujuan ini mengenakan pajak pada pengiriman untuk semua barang, kecuali yang dikecualikan dari pajak penjualan.

Meskipun Anda tidak memenuhi ambang batas nexus ekonomi, penjual jarak jauh perlu mengetahui bahwa rujukan online juga dapat memicu nexus pajak penjualan di Rhode Island.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Rhode Island dan sumber daya pajak Rhode Island.

South Carolina

South Carolina adalah negara bagian berbasis tujuan, di mana ambang batas nexus ekonomi untuk penjual jarak jauh adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender sebelumnya atau berjalan. South Carolina mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika barang dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi South Carolina dan sumber daya pajak South Carolina.

South Dakota

Ambang batas nexus ekonomi South Dakota adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender sebelumnya atau berjalan. South Dakota adalah negara bagian berbasis tujuan yang mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika penjualan dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi South Dakota dan sumber daya pajak South Dakota.

Tennessee

Ambang batas nexus ekonomi Tennessee adalah $100.000 dalam penjualan dalam periode 12 bulan sebelumnya. Tennessee adalah negara bagian berbasis asal.

Tennessee umumnya mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika penjualan dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi terkini, lihat panduan nexus ekonomi Tennessee dan sumber daya pajak Tennessee.

Texas

Seperti New York, ambang batas nexus ekonomi Texas ditetapkan sebesar $500.000 dalam penjualan dalam periode 12 bulan sebelumnya. Texas adalah negara bagian berbasis asal dengan wilayah pajak lokal juga.

Dengan begitu banyak wilayah pajak lokal di seluruh negara bagian, penjual memiliki opsi untuk menggunakan tarif pajak lokal tunggal guna membantu menyederhanakan pemungutan dan penyetoran. Texas mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika produk dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Texas dan sumber daya pajak Texas.

Utah

Penjual jarak jauh akan mencapai ambang batas nexus ekonomi di Utah setelah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya.

Utah adalah negara bagian berbasis asal yang tidak mengenakan pajak pada pengiriman selama dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Utah dan sumber daya pajak Utah.

Vermont

Ambang batas nexus ekonomi Vermont adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi dalam periode 12 bulan sebelumnya. Vermont adalah negara bagian berbasis tujuan.

Vermont mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika penjualan dikecualikan dari pajak penjualan. Jika barang yang dijual oleh bisnis Anda dikecualikan dari pajak penjualan di Vermont, Anda tidak perlu mendaftarkan akun pajak penjualan di negara bagian tersebut berapa pun jumlah penjualan Anda.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Vermont dan sumber daya pajak Vermont.

Virginia

Ambang batas nexus ekonomi Virginia adalah $100.000 dalam penjualan tahunan atau 200 transaksi. Virginia adalah negara bagian berbasis asal.

Virginia umumnya tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika biaya pengiriman dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur. Biaya penanganan dan pengiriman dikenai pajak jika tidak dicantumkan terpisah pada faktur atau digabungkan dengan biaya lain.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Virginia dan sumber daya pajak Virginia.

Washington

Ambang batas nexus ekonomi Washington adalah $100.000 dalam penjualan pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Washington adalah negara bagian berbasis tujuan dan penjual jarak jauh dapat mengajukan izin usaha melalui Streamlined Sales Tax Registration System.

Washington mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika barang dikecualikan dari pajak penjualan, seperti makanan, bahan makanan, dan obat resep.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Washington dan sumber daya pajak Washington.

Washington, DC

Ambang batas nexus ekonomi Washington, DC adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Ambang batas tersebut mencakup penjualan yang dilakukan di situs web penjual jarak jauh dan yang dilakukan melalui marketplace.

Washington, DC, umumnya mengenakan pajak pada pengiriman dan penanganan jika dicantumkan sebagai satu item, tetapi biaya pengiriman atau pengantaran yang dicantumkan terpisah umumnya dikecualikan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Washington, DC dan sumber daya pajak Washington, DC.

West Virginia

Ambang batas nexus ekonomi West Virginia adalah $100.000 dalam penjualan tahunan atau 200 transaksi. Penjual jarak jauh yang tidak memenuhi jumlah ini tetap diwajibkan memiliki izin usaha di negara bagian tersebut. West Virginia adalah negara bagian berbasis tujuan, dengan pajak penjualan lokal di banyak wilayah.

Negara bagian ini mengenakan pajak pada pengiriman, kecuali ketika penjualan dikecualikan dari pajak penjualan.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi West Virginia dan sumber daya pajak West Virginia.

Wisconsin

Ambang batas nexus ekonomi Wisconsin adalah $100.000 dalam penjualan tahunan untuk penjual jarak jauh.

Tidak ada pajak penjualan pada pengiriman barang yang dikecualikan, tetapi pengiriman untuk semua barang lainnya dikenai pajak.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Wisconsin dan sumber daya pajak Wisconsin.

Wyoming

Ambang batas nexus ekonomi di Wyoming adalah $100.000 dalam penjualan atau 200 transaksi pada tahun kalender berjalan atau sebelumnya. Wyoming adalah negara bagian berbasis tujuan yang mewajibkan penjual jarak jauh mengajukan izin usaha untuk menjual ke pelanggan di sana. Izin tersebut tidak pernah kedaluwarsa, sehingga Anda dapat terus berjualan selama bisnis Anda masih beroperasi.

Wyoming tidak mengenakan pajak pada pengiriman jika dicantumkan sebagai item baris terpisah pada faktur.

Untuk detail dan informasi lebih lanjut, lihat panduan nexus ekonomi Wyoming dan sumber daya pajak Wyoming.

Pajak penjualan internasional untuk e-commerce

Pajak pertambahan nilai (PPN/VAT)

Berbeda dengan pajak penjualan AS yang hanya dikenakan pada penjualan akhir, pajak pertambahan nilai (PPN), atau value-added tax (VAT), dikenakan pada setiap tahap produksi dan distribusi. Di seluruh dunia, sekitar 175 negara menggunakan PPN.

Setiap bisnis dalam rantai pasok:

• Membayar PPN saat membeli bahan atau produk
• Memungut PPN saat menjual produk mereka
• Melaporkan selisihnya kepada pemerintah

Misalnya, jika Anda menjual kaos di Inggris:

• Anda mungkin membelinya dari pemasok seharga £10 + £2 PPN (20%).
• Anda bisa menjualnya ke pelanggan seharga £20 + £4 PPN (20%).
• Anda menyimpan keuntungan £10, lalu menyetorkan £2 PPN ke pemerintah (£4 yang dikumpulkan dikurangi £2 yang dibayarkan).

Tarif PPN bervariasi menurut wilayah. Setiap negara menetapkan tarifnya sendiri. Berikut beberapa contoh:

• Uni Eropa (UE): Tarif berkisar antara 17% hingga 27%.
• Inggris: 20%
• Australia: Tarif tetap 10% (disebut goods and services tax)

Anda perlu mendaftar PPN ketika mencapai ambang batas penjualan suatu negara atau menyimpan inventaris di negara yang mengenakan PPN.

Pertimbangan pajak lintas batas

Ketika produk Anda melintasi perbatasan, produk tersebut dikenakan bea masuk (import duties). Ini adalah pajak yang dikenakan oleh suatu negara untuk melindungi bisnis lokal dan menghasilkan pendapatan.

Jumlahnya bervariasi berdasarkan:

• Jenis dan klasifikasi produk
• Negara asal
• Nilai yang dideklarasikan
• Perjanjian perdagangan antar negara

Misalnya, mengirim tas kulit dari AS ke Prancis mungkin memicu bea yang berbeda dibandingkan mengirim tas yang sama ke Jepang, meskipun harga jualnya identik.

Setiap negara memiliki ambang batas de minimis, yaitu nilai minimum di bawah mana mereka tidak mengenakan bea masuk. Berikut beberapa contoh:

• UE: €150
• Inggris: £135
• Kanada: CA$20
• Australia: AU$1.000

Pesanan di bawah nilai ini sering kali melewati bea cukai lebih cepat dan biaya prosesnya lebih rendah.

Memahami pertimbangan ini membantu Anda menghindari kesalahan yang mahal dan membuat pelanggan internasional Anda terus kembali. Meskipun mungkin terlihat rumit pada awalnya, alat dan mitra yang tepat dapat membantu mengotomatisasi sebagian besar proses ini. 

Managed Markets dari Shopify membantu dalam hal ini. Managed Markets secara otomatis menangani perhitungan kompleks penjualan internasional. Fitur ini menghitung tarif PPN, bea masuk, dan konversi mata uang secara real-time, menunjukkan kepada pelanggan Anda persis berapa yang akan mereka bayar, tanpa biaya tak terduga saat pengiriman.

Alat ini memantau volume penjualan Anda di berbagai negara dan memberi peringatan ketika Anda mendekati ambang batas pendaftaran pajak, membantu Anda tetap patuh terhadap hukum setempat. Untuk setiap penjualan, alat ini menghasilkan formulir bea cukai dan dokumentasi pajak yang tepat, menghemat waktu berjam-jam untuk urusan administrasi. Selain itu, alat ini mengelola konversi mata uang dan menampilkan harga dalam mata uang lokal, membuat toko Anda terasa lokal bagi pelanggan di seluruh dunia.

Kewajiban marketplace internasional

Ketika Anda menjual secara internasional melalui marketplace online seperti Amazon, eBay, atau Alibaba, Anda menghadapi kewajiban pajak yang unik. Kewajiban ini bervariasi menurut marketplace dan negara, tetapi memahaminya penting untuk kepatuhan.

Banyak negara kini mewajibkan marketplace online untuk menangani pemungutan dan penyetoran pajak bagi penjual online.

Hukum pajak marketplace ini berbeda di setiap wilayah:

Uni Eropa

• Marketplace harus memungut dan menyetorkan PPN untuk penjualan di bawah €150.
• Marketplace dianggap sebagai "pemasok yang dianggap" (deemed supplier) untuk tujuan perpajakan.
• Penjual harus melacak penjualan untuk kewajiban PPN mereka sendiri.
• Aturan khusus One Stop Shop (OSS) berlaku untuk penjualan marketplace.

Inggris

• Marketplace menangani PPN untuk penjual luar negeri.
• Aturan berbeda berlaku untuk barang yang disimpan di gudang Inggris.
• Penjual perlu menyimpan catatan PPN mereka sendiri.
• Ada persyaratan khusus untuk barang di atas £135.

Australia dan Selandia Baru

• Marketplace harus memungut goods and services tax (GST) untuk barang bernilai rendah.
• Aturan khusus platform berlaku untuk berbagai jenis produk.
• Produk digital memiliki kewajiban terpisah.
• Penyedia marketplace menangani pemungutan pajak.

Persyaratan pendaftaran pajak berdasarkan wilayah

Apa pun wilayah yang Anda masuki, mulailah proses pendaftaran lebih awal. Pengajuan ini bisa memakan waktu berminggu-minggu atau bahkan berbulan-bulan untuk diproses dan Anda tidak ingin mencapai ambang batas penjualan sebelum terdaftar dengan benar.

Berikut persyaratan berdasarkan wilayah:

Uni Eropa (UE)

• Ambang batas penjualan jarak jauh adalah €10.000 di seluruh negara UE.
• Setelah terlampaui, daftar melalui sistem One Stop Shop (OSS).

Inggris

Bisnis yang menjual ke pelanggan Inggris harus mendaftar PPN jika memenuhi salah satu kondisi berikut:

• Penjualan melebihi £85.000 dalam periode 12 bulan mana pun
• Bisnis menyimpan inventaris di gudang Inggris
• Bisnis menjual barang senilai lebih dari £135 langsung ke konsumen Inggris

Australia

• Daftar GST pada ambang batas AU$75.000.
• Australian Business Number (ABN) diperlukan.

Jepang

• Pendaftaran diwajibkan pada ambang batas JP¥10 juta.
• Perwakilan pajak lokal sering kali diperlukan.

Tiongkok

• Pendaftaran diwajibkan sejak penjualan pertama.
• Persyaratan bervariasi menurut provinsi.
• Perwakilan lokal bersifat wajib.

Kanada

• Ada ambang batas CA$30.000 untuk GST dan harmonized sales tax (HST).
• Ada persyaratan khusus provinsi untuk provincial sales tax (PST).
• HST menggabungkan GST federal dengan PST di beberapa provinsi.

UEA dan Arab Saudi

• Pendaftaran PPN pada ambang batas tertentu
• Perwakilan pajak wajib
• Persyaratan dokumentasi khusus

💡 Tips: Persyaratan pajak internasional sering berubah dan penting untuk memverifikasi aturan terkini saat memasuki pasar baru. Pertimbangkan untuk bekerja sama dengan profesional pajak lokal untuk pendaftaran yang kompleks.

Permudah pajak penjualan dengan Shopify

Pendaftaran pajak hanyalah awal. Setiap wilayah memerlukan jadwal pengajuan rutin, praktik pencatatan tertentu, dan pemeliharaan jejak audit yang jelas.

Untuk penjual AS, Shopify Tax menyederhanakan manajemen pajak domestik dengan perhitungan otomatis, pelacakan kewajiban, dan pengajuan yang efisien. Fitur ini membantu Anda:

• Melacak kewajiban pajak dan memantau ambang batas Anda di seluruh negara bagian.
• Menghitung tarif dengan presisi tingkat alamat untuk lebih dari 11.000 yurisdiksi pajak AS.
• Mengategorikan produk dengan benar untuk menerapkan tarif pajak penjualan yang tepat.
• Mengotomatisasi pengajuan dan penyetoran pajak tanpa biaya tahunan.

Meskipun penjualan internasional memiliki kompleksitas pajaknya sendiri, memulai dengan kepatuhan pajak domestik yang solid melalui Shopify Tax menciptakan fondasi kuat untuk ekspansi global. Kombinasikan dengan Managed Markets untuk penjualan internasional dan Anda akan memiliki alat yang dibutuhkan untuk menangani kepatuhan pajak dengan percaya diri, baik saat menjual lintas negara bagian maupun lintas samudra.